Расходы будущих периодов в 1С Предприятие
Добрый день!
У нас программа 1С Предприятие конфигурация в редакции 3.0 (3.0.43.247). Предприятие на ОСНО.
Приобрели в июне этого года полис КАСКО сроком на 3 года. Оплата за него будет производится частями четыре раза в каждый год (т.е. всего будет 12 платежей), на сегодня был совершен 1 платеж.
РБП поставили на учет проводками Д 97.21 К 76.01.9 на всю сумму страховой премии.
Ежемесячно при закрытии месяца регламентной операцией делаются проводки:
Д 26 К 97.21 на сумму (Страховая премия за 3 года)/36 месяцев
и
сторно Д 26 К 76.01.9 на сумму (Страховая премия за 3 года минус оплаченная сумма)/36
Таким образом, получается, что сейчас на затраты у нас попадает фактически (Оплаченная сумма/36).
Вопрос: Почему программа автоматически так делает и как это исправить?
Заранее благодарна за ответ.
У нас программа 1С Предприятие конфигурация в редакции 3.0 (3.0.43.247). Предприятие на ОСНО.
Приобрели в июне этого года полис КАСКО сроком на 3 года. Оплата за него будет производится частями четыре раза в каждый год (т.е. всего будет 12 платежей), на сегодня был совершен 1 платеж.
РБП поставили на учет проводками Д 97.21 К 76.01.9 на всю сумму страховой премии.
Ежемесячно при закрытии месяца регламентной операцией делаются проводки:
Д 26 К 97.21 на сумму (Страховая премия за 3 года)/36 месяцев
и
сторно Д 26 К 76.01.9 на сумму (Страховая премия за 3 года минус оплаченная сумма)/36
Таким образом, получается, что сейчас на затраты у нас попадает фактически (Оплаченная сумма/36).
Вопрос: Почему программа автоматически так делает и как это исправить?
Заранее благодарна за ответ.
Comments
-
annakob77, добрый день! У меня, правда 1с.8.2, но , надеюсь, что в данном случае это не принципиально.
Я бы сделала так:
Дт 76.01.9 - Кт 76.09 поставила на учет всю сумму страховой премии.
Дт 76.09 - Кт 51 - частичная оплата (1/12)
Дт 97.21 - Кт76.01.9 оплаченная сумма(1/12 ), указав при этом в справочнике "Расходы буд.периодов" способ признания расходов "по месяцам", как, видимо, Вы и сделали.
Тогда у Вас ежемесячно будет автоматически при закрытии месяца списываться 1/3 уплаченной суммы. Без сторнирования, которое происходит, скорее всего потому, что не вся сумма оплачена. А раз не вся сумма оплачена, то ее нельзя всю принять как расход будущих периодов.
Далее , когда оплатите следующую 1/12 часть, повторите проводки:
Дт 76.09 - Кт 51 - частичная оплата (1/12)
Дт 97.21 - Кт76.01.9 оплаченная сумма(1/12 ), и т.д. каждые 3 месяца.
В результате, после полной оплаты сч. 76.09 закроется на всю сумму КАСКО, а по окончании срока действия (36 мес.) закроется и сч.76.01.9. Только договор в аналитике по данному контрагенту должен быть один и тот же.
Я думаю так. Если есть другие предложения - пусть меня поправят. -
Спасибо большое за ваш ответ!
