Нужно ли в декларации по НДС отражать взаимозачет, произведенный в 2015 году?
Добрый день!
ИП при ОСНО. В марте 2015 был отгружен, оприходован товар от поставщика. В книге покупок за 1 квартал отразили. В апреле отгрузили, оприходовали товар от поставщика, отразили в книге покупок за 2 картал. В апреле отгрузили товар свой в адрес поставщика ( теперь покупателя). Покупатель оплатил за минусом своей отгрузки. Сейчас в 2016 году вспомнили, что делали взаимозачёт. Решили подписать акт взаимозачёта задним числом. Давно не сталкивалась с взаимозачётами. Нужно сумму НДС в части взаимозачёта отразить в декларации по НДС? Или сейчас нет? Если да, то как?
ИП при ОСНО. В марте 2015 был отгружен, оприходован товар от поставщика. В книге покупок за 1 квартал отразили. В апреле отгрузили, оприходовали товар от поставщика, отразили в книге покупок за 2 картал. В апреле отгрузили товар свой в адрес поставщика ( теперь покупателя). Покупатель оплатил за минусом своей отгрузки. Сейчас в 2016 году вспомнили, что делали взаимозачёт. Решили подписать акт взаимозачёта задним числом. Давно не сталкивалась с взаимозачётами. Нужно сумму НДС в части взаимозачёта отразить в декларации по НДС? Или сейчас нет? Если да, то как?
Comments
-
Цитата: Давно не сталкивалась с взаимозачётами. Нужно сумму НДС в части взаимозачёта отразить в декларации по НДС? Или сейчас нет? Если да, то как?Добрый день
Нет,зачет=оплата.
Дт 62 Кт 90 отгрузили покупателю
Дт 10 Кт 60 получили от поставщика
Дт 60 Кт 62 провели зачет,т.е. уменьшилась Дт и Кт задолженность -
Добрый день!
юлия79 , спасибо!
Т.е. я могу оформить подписание акта взимозачета (поскольку декларация по НДФЛ сдана) 2016 годом. В декларации по НДС никак не
отражаю проведение взаимозачета. Возникает только доход в рамках исчисления НДФЛ, или расход тоже? И в каком разделе книги доходов и
расходов показываем эти цифры?
